A entrega da declaração de imposto de renda (IR) pessoa física começou e quem precisa declarar?
Quem recebeu renda anual tributável acima de R$28.559,70 no ano de 2021, incluindo o auxílio emergencial ou alugueis, salários ou qualquer renda que seja considerada como tributável.
Quem possui investimentos tributados exclusivamente na fonte ou rendimentos isentos e não-tributáveis acima de 40 mil reais em 2021, quem obteve ganhos na bolsa ou ganho de capital entre outros casos também precisa declarar.
A entrega da sua declaração de IR, precisa ser feita até 29 de abril. Mas, hoje vou te contar que existe uma forma, pouco utilizada, de diminuir Imposto de Renda Pessoa Física: o PGBL.
O PGBL é uma alternativa para começar a pensar agora e planejar a redução do seu IR do ano que vem. Caso você aporte até o final 2022, por exemplo, utilizará para abater o imposto do ano que vem. Vale apenas para a declaração completa de IR. Para quem faz simplificada, a dica é simular no app da receita, ou em algum simulador disponível na internet. Seu assessor de investimentos pode te auxiliar a descobrir se vale apena trocar a forma de declarar, muitas vezes faz sentido.
Elisão fiscal
Você já ouviu falar sobre elisão fiscal? Essa é uma estratégia utilizada pelas empresas que tem o objetivo de reduzir a carga tributária, por meio de estratégias pensadas que façam com que o fator gerador do tributo deixe de existir. Ou seja, encontra um meio, dentro da lei, para diminuir ou terminar com alguma cobrança de impostos.
Na pessoa física, o PGBL nada mais é que uma forma de elisão fiscal, que está disponível e muitas pessoas não pararam para entender como funciona. O nome assusta um pouquinho, deve ser por isso. Plano Gerador de Benefícios Livres (PGBL), essa sopa de letrinhas, faz todo mundo sair correndo, mas a verdade é que dá para economizar muito dinheiro utilizando da maneira correta este tipo de aplicação financeira.
Quando você contratar o PGBL, terá de escolher a tributação, são duas alternativas: a progressiva e a regressiva. O formato regressivo, que é o com maior benefício para a maior parte dos casos, é uma tributação que começa em 35% e termina em 10% em 10 anos. E incide sobre toda a reserva, principal mais rentabilidade.
Já a progressiva costuma não ser uma boa escolha, caso você tenha um PGBL ou VGBL – Vida Gerador de Benefício Livre – nesta tributação calma, procure um assessor de investimentos assim que possível, para identificar se é mesmo a forma mais vantajosa para você. Na maioria dos casos, uma troca para a regressiva pode fazer sentido. Ainda mais se este recurso for destinado ao longo prazo, o fator tempo influencia muito nesta decisão considerando o seu momento de vida.
PGBL regressiva
O limite máximo permitido para dedução fiscal é 12% da renda bruta anual tributável. Caso queira aportar mais que este limite, faça em outra modalidade de previdência como o VGBL por exemplo ou até mesmo em outro tipo de investimento de longo prazo.
Vou contar um caso verídico de um jovem de 35 anos, sem filhos não tem gastos com saúde ou educação, com uma renda anual de 246 mil reais, ele sempre optou pela versão simplificada do IR, desta forma garantia o abatimento mínimo que atualmente é de R$ 16.754,34, é melhor que nada não é verdade? Seria verdade se não existisse o PGBL.
Fazendo a conta para ele, ficou mais vantajoso fazer um aporte de 29.6 mil reais no PGBL e trocar a declaração de IR para o formato completo, desta forma a base de cálculo de IR passou a ser menor, trouxe uma tabela para exemplificar o racional.
Uma economia de R$ 6.014,12 é uma excelente descoberta, não é mesmo?
A minha avó tinha um hábito muito engraçado, quando chegava mais próximo ao final do mês, ela estava sem dinheiro e abria o guarda roupa, procurando no bolso dos casacos, torcendo para encontrar uma nota de cinquenta Reais. E ficava tão feliz quando encontrava eu acredito que pagar menos imposto dá a mesma sensação.
Organizar sua aposentadoria e ainda pagar menos imposto é uma maneira muito eficiente de começar a organizar sua aposentadoria. O importante é investir. Pois o relógio não para nunca. O seu “eu de amanhã” com certeza vai agradecer por você ter começado agora!
